Een bedrag kiezen begint bij het doel
Wil je dat je partner de woonlening kan blijven betalen? Moet je gezin een periode zonder jouw inkomen overbruggen? Of moet de onderneming kosten van jouw overlijden opvangen? Dat zijn verschillende behoeften en mogelijk verschillende begunstigden.
Een eenvoudige behoefteberekening
Stel dat je gezin gedurende vijf jaar €1.000 per maand extra nodig heeft. Zonder inflatie, rendement en belastingen is dat €60.000. Voeg je voor de oefening €40.000 eenmalige financiële verplichtingen toe, dan kom je op €100.000 bruto behoefte. Dit is een denkmodel, geen verzekeringsadvies of voorgesteld kapitaal. Bestaande buffers en dekkingen kunnen de behoefte veranderen.
Een schuldsaldoverzekering heeft een specifiek doel
Die dekking is gekoppeld aan een lening en kan volgens de polis het nog verschuldigde bedrag geheel of gedeeltelijk opvangen bij overlijden. Ze vervangt daardoor niet automatisch een vrij beschikbaar inkomen voor nabestaanden. Kijk ook naar het verzekerde percentage en wie contractueel het geld ontvangt.
Is de premie aftrekbaar?
Niet elke overlijdenspremie geeft een belastingvoordeel. Er bestaan specifieke fiscale regimes, maar daarvoor moeten contract, betaler, begunstigde en wettelijke voorwaarden kloppen. Een premie via je BV vraagt een andere beoordeling dan een zuivere privédekking. Een belastingvoordeel mag niet uit de productnaam worden afgeleid.
Ook de uitkering is niet automatisch volledig netto. Afhankelijk van de constructie kunnen belastingen of erfbelasting spelen. Zonder gezinssituatie, gewest en clausules kun je geen betrouwbaar nettokapitaal beloven.
Controleer wat al bestaat
Bekijk de overlijdenswaarborgen in je IPT, eventuele groepsverzekering en kredietpolissen. Let op vervaldata en verpanding. Twee keer hetzelfde bedrag zien op een overzicht betekent niet dat je gezin beide sommen vrij zal ontvangen. Vraag een schema met per polis de betaler, verzekerde, begunstigde en eventuele rechten van een kredietgever.
Veelgestelde vragen
- Is een uitkering aan de BV hetzelfde als bescherming voor mijn partner?
- Nee. Het geld komt dan eerst bij de vennootschap en is niet rechtstreeks privé beschikbaar.
- Is een overlijdensuitkering altijd vrij van erfbelasting?
- Nee. Dat vraagt beoordeling van het contract en de persoonlijke en gewestelijke situatie.
Bronnen
- Wikifin / FSMA — werking en begunstiging van een tak 23-levensverzekering
- KBC — specifieke schuldsaldoverzekering via de vennootschap
Berekeningen: eigen rekenvoorbeelden met de genoemde uitgangspunten. De voorbeelden gebruiken het vermelde inkomstenjaar en zijn geen volledige persoonlijke belastingberekening.
Een fout of gewijzigde regel gezien? Meld het aan de redactie.
Lees ook
Wie krijgt het geld uit je verzekering? Controleer je begunstigde →
Keymanverzekering: je onderneming beschermen als een sleutelfiguur wegvalt →
Je IPT gebruiken voor vastgoed: voorschot, pand of lening wedersamenstellen? →