Je facturen stoppen niet wanneer jij uitvalt
Als zelfstandige kun je onder voorwaarden een uitkering via het ziekenfonds krijgen. Dat is niet noodzakelijk genoeg om je gebruikelijke uitgaven te betalen. Een verzekering gewaarborgd inkomen kan een afgesproken aanvulling bieden bij erkende arbeidsongeschiktheid. De polis bepaalt de omvang en duur.
Drie gegevens zeggen meer dan alleen de premie
Controleer het verzekerde maandbedrag, de eigenrisicoperiode en tot wanneer de dekking loopt. Vraag hoe arbeidsongeschiktheid wordt beoordeeld en welke uitsluitingen of beperkingen gelden. Een contract kan bijzondere regels hebben voor bepaalde aandoeningen, bestaande klachten of de beroepsactiviteit.
Voorbeeld van een inkomensgat
Stel dat je vaste privé-uitgaven €2.800 per maand bedragen en je in een fictief ziektegeval €1.600 andere beschikbare inkomsten verwacht. Het tekort is dan €1.200 per maand. Dat betekent niet automatisch dat een polis precies €1.200 netto zal uitbetalen. Het aanvaarde verzekerd bedrag, de arbeidsongeschiktheidsgraad, andere inkomsten en belastingen moeten worden bekeken.
Wat is het fiscale voordeel?
Premies voor een verzekering die verlies van beroepsinkomen opvangt kunnen onder de voorwaarden beroepskosten zijn. Volgens Wikifin zijn de uitkeringen bij arbeidsongeschiktheid dan belastbaar. Bij een veronderstelde volledig aftrekbare premie van €1.000 en een marginale belasting van 45% is de directe besparing vóór gemeentebelasting €450. Dat is geen garantie en de polis blijft een uitgave.
Een hoog bruto verzekerd maandbedrag is dus niet hetzelfde als netto besteedbaar geld. Laat ook vastleggen wie de verzekering neemt, wie de premie betaalt en wie de rente ontvangt, zeker als je met een BV werkt.
Kijk ook naar de eerste maanden
Een verzekering die na een wachttijd betaalt, vraagt nog steeds een buffer. Maak een tijdlijn: vanaf wanneer begint de ziekenfondsuitkering, vanaf wanneer de verzekering en welke rekeningen lopen ondertussen door? Dat maakt de bescherming tastbaar zonder te doen alsof een polis elk financieel probleem oplost.
Veelgestelde vragen
- Is de uitkering altijd belastingvrij?
- Nee. Een vergoeding die beroepsinkomen vervangt kan belastbaar zijn.
- Dekt een hospitalisatieverzekering hetzelfde?
- Nee. Die vergoedt bepaalde medische kosten; gewaarborgd inkomen richt zich op inkomensverlies.
Bronnen
- Wikifin / FSMA — inkomensverlies als zelfstandige, premie en uitkering
- Wikifin / FSMA — verzekering gewaarborgd inkomen
Berekeningen: eigen rekenvoorbeelden met de genoemde uitgangspunten. De voorbeelden gebruiken het vermelde inkomstenjaar en zijn geen volledige persoonlijke belastingberekening.
Een fout of gewijzigde regel gezien? Meld het aan de redactie.
Lees ook
Sociaal VAPZ: wat krijg je naast pensioenopbouw? →
Hospitalisatieverzekering: bescherming is niet hetzelfde als belastingbesparing →
Arbeidsongevallen: je medewerker en jijzelf hebben niet automatisch dezelfde dekking →